MARTÍN GILSTRATEGY & INTELLIGENCE

MGS Executive Toolkit Collection · ET-008 · Diagnóstico de Liquidez y Tesorería

Caja, pagos y capacidad de reacción

Diagnóstico de Liquidez y Tesorería

Identifique cuándo faltará dinero, qué pagos concentran el riesgo y qué acciones siguen disponibles.

Ordena cobros, pagos, deuda y circulante para distinguir una tensión puntual de un problema estructural antes de que la falta de caja reduzca las alternativas.

Descubrir dónde se concentra la tensión Explorar la colección →

Archivo editable para revisar caja, vencimientos, cobros, deuda y medidas de liquidez.

Cuándo utilizarlaAntes de abrir una zona comercial, exportar, nombrar un distribuidor, lanzar un nuevo canal o adaptar un producto a otro tipo de cliente.
Qué conviene tener preparadoDatos de demanda, clientes posibles, competidores, precios, costes logísticos, requisitos legales, canales de venta y recursos disponibles.
Qué obtendrá al completarlaUna comparación razonada entre oportunidades y una propuesta de entrada gradual con límites de inversión.

Qué debe comprobar antes de que falte caja

Saldo disponible, cobros probables, pagos inaplazables, vencimientos, circulante y medidas para liberar liquidez.

Preguntas clave antes de decidir

  • ¿Cuándo aparece el punto de menor caja?
  • ¿Qué cobros pueden retrasarse?
  • ¿Qué pagos admiten negociación?
  • ¿La actividad genera caja de forma recurrente?

Cómo cambia una decisión al ordenar los vencimientos

Un déficit que parecía permanente se concentra en seis semanas y puede reducirse acelerando cobros y renegociando pagos concretos.

Qué aporta y cuándo exige una revisión financiera

Anticipa tensiones y organiza medidas, pero no sustituye una previsión financiera completa ni una revisión de viabilidad.

Guía de uso

Cómo usar Diagnóstico de Liquidez y Tesorería

Trabaje con fechas y cobros probables. Señale cada pago crítico y asigne una acción anterior al vencimiento.

1

Calcule la caja disponible

Anote solo saldos realmente utilizables.

2

Ordene cobros y pagos

Sitúe cada movimiento por fecha y fiabilidad.

3

Identifique la tensión

Localice el mínimo de caja y las obligaciones coincidentes.

4

Prepare medidas

Valore acelerar cobros, aplazar pagos, reducir gasto o financiar.

5

Asigne responsables

Convierta cada medida en una acción con fecha.

Para leer el resultado

Conceptos clave para interpretar el resultado

Estas definiciones le ayudarán a completar la herramienta y explicar la conclusión con precisión.

Liquidez

Dinero disponible para pagar al vencimiento.

Circulante

Dinero necesario hasta que se producen los cobros.

Punto de tensión

Momento de caja mínima frente a pagos necesarios.

Medida de liquidez

Acción que libera caja o incorpora financiación.

Recursos relacionados

Herramientas para completar la decisión

ET-005 Preparación Bancaria y FinanciaciónET-004 Validación Integral de Business Plan

Cuando la decisión exige una revisión más profunda

Podemos contrastar los datos, identificar los puntos que siguen abiertos y convertir el análisis en una decisión defendible.

Contrastar la decisión con criterio experto

Dentro del framework

Diagnosticar

Esta herramienta forma parte del MGS Strategic Intelligence Framework™ y debe interpretarse junto con la evidencia, los límites y el mecanismo de revisión.

Lecturas para contextualizar

  1. Porter, M. E. (1980). Competitive Strategy. Free Press.
  2. Porter, M. E. (1985). Competitive Advantage. Free Press.
  3. Mintzberg, H. (1994). The Rise and Fall of Strategic Planning. Free Press.
  4. Kaplan, R. S. y Norton, D. P. (1996). The Balanced Scorecard. Harvard Business School Press.
  5. Christensen, C. M. (1997). The Innovator’s Dilemma. Harvard Business School Press.

Consultar criterios, puntuación y limitaciones de la metodología.

Siguiente paso

Cuando la herramienta identifica una exposición material

Convierta los vacíos relevantes en una pregunta de decisión, un perímetro verificable y un resultado esperado.

Plantear la situaciónCentro de conocimiento