Martín Gil Strategy · Recursos ejecutivos · ET-008 · Diagnóstico de Liquidez y Tesorería

Caja, pagos y capacidad de reacción

Diagnóstico de Liquidez y Tesorería

Identifica cuándo faltará dinero, qué pagos concentran el riesgo y qué acciones siguen disponibles.

Ordena cobros, pagos, deuda y circulante para distinguir una tensión puntual de un problema estructural antes de que la falta de caja reduzca las alternativas.

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Archivo editable para revisar caja, vencimientos, cobros, deuda y medidas de liquidez.

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Cuándo utilizarlaCuando la caja disponible, los vencimientos o el ritmo de cobros y pagos pueden impedir cumplir obligaciones.

Qué conviene tener preparadoSaldos, previsiones de cobros y pagos, deuda, vencimientos, impuestos, nóminas y líneas de financiación disponibles.

Qué obtendrá al completarlaUna comparación razonada entre oportunidades y una propuesta de entrada gradual con límites de inversión.

Qué debe comprobar antes de que falte caja

Saldo disponible, cobros probables, pagos inaplazables, vencimientos, circulante y medidas para liberar liquidez.

Preguntas clave antes de decidir

¿Cuándo aparece el punto de menor caja?
¿Qué cobros pueden retrasarse?
¿Qué pagos admiten negociación?
¿La actividad genera caja de forma recurrente?

Cómo cambia una decisión al ordenar los vencimientos

Un déficit que parecía permanente se concentra en seis semanas y puede reducirse acelerando cobros y renegociando pagos concretos.

Qué aporta y cuándo exige una revisión financiera

Anticipa tensiones y organiza medidas, pero no sustituye una previsión financiera completa ni una revisión de viabilidad.

Guía de uso

Cómo usar Diagnóstico de Liquidez y Tesorería

Trabaja con fechas y cobros probables. Señala cada pago crítico y asigna una acción anterior al vencimiento.

Calcula la caja disponible

Anote solo saldos realmente utilizables.

Ordena cobros y pagos

Sitúe cada movimiento por fecha y fiabilidad.

Identifica la tensión

Localice el mínimo de caja y las obligaciones coincidentes.

Prepara medidas

Valore acelerar cobros, aplazar pagos, reducir gasto o financiar.

Asigna responsables

Convierte cada medida en una acción con fecha.

Para leer el resultado

Conceptos clave para interpretar el resultado

Estas definiciones te ayudarán a completar la herramienta y explicar la conclusión con precisión.

Liquidez

Dinero disponible para pagar al vencimiento.

Circulante

Dinero necesario hasta que se producen los cobros.

Punto de tensión

Momento de caja mínima frente a pagos necesarios.

Medida de liquidez

Acción que libera caja o incorpora financiación.

Cuando la decisión exige una revisión más profunda

Podemos contrastar los datos, identificar los puntos que siguen abiertos y convertir el análisis en una decisión defendible.

Revisar mi caso

Dentro del marco de trabajo

Diagnosticar

Esta herramienta forma parte del marco de inteligencia estratégica MGS (MGS Strategic Intelligence Framework™) y debe interpretarse junto con la evidencia, los límites y el mecanismo de revisión.

Herramientas relacionadas

Lecturas para contextualizar

Porter, M. E. (1980). Competitive Strategy. Free Press.
Porter, M. E. (1985). Competitive Advantage. Free Press.
Mintzberg, H. (1994). The Rise and Fall of Strategic Planning. Free Press.
Kaplan, R. S. y Norton, D. P. (1996). The Balanced Scorecard. Harvard Business School Press.
Christensen, C. M. (1997). The Innovator’s Dilemma. Harvard Business School Press.

Consultar criterios, puntuación y limitaciones de la metodología.

Siguiente paso

Cuando la herramienta identifica una exposición material

Convierte los vacíos relevantes en una pregunta de decisión, un perímetro verificable y un resultado esperado.

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