MARTÍN GILSTRATEGY & INTELLIGENCE

MGS Executive Toolkit Collection · ET-009 · Evaluación de Inversiones y CAPEX

Capital, retorno y riesgo de ejecución

Evaluación de Inversiones y CAPEX

Compruebe si una inversión crea valor, cuánto capital compromete y qué debe cumplirse antes de aprobarla.

Revisa inversiones en activos, tecnología o capacidad productiva desde la necesidad real, el coste total, la caja, el retorno, los riesgos y las alternativas.

Comprobar si la inversión merece el capital Explorar la colección →

Archivo editable para contrastar necesidad, coste total, retorno, caja, riesgos y alternativas.

Cuándo utilizarlaAntes de abrir una zona comercial, exportar, nombrar un distribuidor, lanzar un nuevo canal o adaptar un producto a otro tipo de cliente.
Qué conviene tener preparadoDatos de demanda, clientes posibles, competidores, precios, costes logísticos, requisitos legales, canales de venta y recursos disponibles.
Qué obtendrá al completarlaUna comparación razonada entre oportunidades y una propuesta de entrada gradual con límites de inversión.

Qué debe sostener una inversión antes de aprobarla

Necesidad, coste total, beneficio, calendario de caja, riesgos de implantación, alternativas y condiciones de salida.

Preguntas clave antes de decidir

  • ¿Qué problema resuelve?
  • ¿Qué coste total tendrá hasta funcionar?
  • ¿Qué ocurre si el retorno tarda más?
  • ¿Existe una alternativa más reversible?

Cómo cambia una aprobación al incluir el coste total

Al añadir instalación, formación, parada operativa y circulante, una inversión aparentemente rentable requiere una prueba limitada.

Qué aporta y qué requiere modelización financiera

Organiza la decisión, pero no sustituye un modelo financiero detallado, una valoración técnica o una revisión fiscal.

Guía de uso

Cómo usar Evaluación de Inversiones y CAPEX

Empiece por el problema que debe resolver. Incluya todos los costes y pruebe un escenario con menor beneficio o mayor retraso.

1

Defina la necesidad

Explique qué limitación u oportunidad justifica invertir.

2

Calcule el coste total

Incluya compra, instalación, formación y mantenimiento.

3

Estime el beneficio

Relacione ingresos, ahorro o capacidad con datos.

4

Pruebe escenarios

Analice retrasos, sobrecostes y menor utilización.

5

Fije condiciones

Defina hitos, límites y señales de cancelación.

Para leer el resultado

Conceptos clave para interpretar el resultado

Estas definiciones le ayudarán a completar la herramienta y explicar la conclusión con precisión.

CAPEX

Inversión destinada a activos de uso prolongado.

Coste total

Precio más todos los costes hasta funcionar.

Retorno

Beneficio o ahorro frente al capital comprometido.

Irreversibilidad

Dificultad para recuperar el dinero una vez iniciada.

Recursos relacionados

Herramientas para completar la decisión

ET-004 Validación Integral de Business PlanET-007 Priorización Estratégica

Cuando la decisión exige una revisión más profunda

Podemos contrastar los datos, identificar los puntos que siguen abiertos y convertir el análisis en una decisión defendible.

Contrastar la decisión con criterio experto

Dentro del framework

Decidir

Esta herramienta forma parte del MGS Strategic Intelligence Framework™ y debe interpretarse junto con la evidencia, los límites y el mecanismo de revisión.

Lecturas para contextualizar

  1. Porter, M. E. (1980). Competitive Strategy. Free Press.
  2. Porter, M. E. (1985). Competitive Advantage. Free Press.
  3. Mintzberg, H. (1994). The Rise and Fall of Strategic Planning. Free Press.
  4. Kaplan, R. S. y Norton, D. P. (1996). The Balanced Scorecard. Harvard Business School Press.
  5. Christensen, C. M. (1997). The Innovator’s Dilemma. Harvard Business School Press.

Consultar criterios, puntuación y limitaciones de la metodología.

Siguiente paso

Cuando la herramienta identifica una exposición material

Convierta los vacíos relevantes en una pregunta de decisión, un perímetro verificable y un resultado esperado.

Plantear la situaciónCentro de conocimiento