Broker / intermediario profesional
- Actividad profesional habitual e historial.
- Contratos, facturación, clientes y trazabilidad.
- Cuentas y fiscalidad coherentes.
Intermediarios y pagos
La comisión debe explicar el servicio, la operación y el pago
Una comisión no queda “limpia” por tener una factura. Deben cuadrar servicio económico, autoridad, operación subyacente, beneficiario y trazabilidad.
Broker (intermediario) profesional vs facilitador ocasional
Facilitador ocasional
- Operación aislada o excepcional.
- Sin historial relevante.
- Ingreso extraordinario incompatible con actividad habitual.
Paquete mínimo de evidencia
- Contrato / introducer agreement / mandate.
- Factura y cálculo de comisión.
- Operación subyacente e identidad de las partes.
- Evidencia del servicio y trazabilidad del pago.
- Documentación fiscal y SoF cuando proceda.
Un historial profesional puede hacer el ingreso más explicable. No exime de AML, KYC/KYB, sanciones, fiscalidad, SoF o transaction monitoring (seguimiento de operaciones).